예금·적금 세후 이자 계산법: 단리와 월납입 차이

정기예금은 목돈 전체의 기간을 계산하기

단리 정기예금의 기본 구조는 원금 곱하기 연이율 곱하기 예치기간입니다. 600만원을 연 4%로 1년 맡기는 단순 예시는 세전 이자 24만원입니다. 일반과세 15.4%를 단순 적용하면 세금은 3만6,960원, 세후 이자는 20만3,040원입니다.

6개월 상품은 연 4%라고 표시돼도 1년치 4%를 모두 받는다는 뜻이 아닙니다. 단순히 0.5년을 적용하면 세전 약 12만원이지만 실제 상품은 날짜 수와 금융회사 계산 기준을 사용합니다. 만기일, 이자 지급 방식, 자동 재예치 여부도 함께 확인하세요.

정기적금은 회차별 예치기간이 다릅니다

매월 초 같은 금액을 넣는 12개월 단리 적금은 첫 회차가 12개월, 마지막 회차가 1개월 동안 이자를 얻는 방식으로 이해할 수 있습니다. 월 50만원, 연 4%, 12개월의 단순 예시는 50만원 곱하기 4% 나누기 12 곱하기 12부터 1까지의 합 78로 세전 이자 약 13만원입니다.

세전 이자 13만원에 일반과세를 단순 적용하면 세후 이자는 약 10만9,980원입니다. 총 납입원금은 같은 600만원이지만 600만원 전체가 처음부터 1년간 예치된 것이 아니므로 같은 연 4% 정기예금의 세전 24만원과 차이가 납니다. 실제 납입일과 만기일, 지연 납입은 결과를 바꿀 수 있습니다.

• 월 납입액과 전체 납입 횟수를 확인합니다.
• 매월 초 또는 지정일 납입 조건을 확인합니다.
• 회차별 예치개월 수를 더해 세전 이자를 계산합니다.
• 지연 납입과 선납이 만기에 미치는 영향을 확인합니다.

일반과세 15.4%를 세전 이자에 적용하기

소득세법은 일반적인 이자소득의 원천징수세율을 14%로 규정하고, 지방소득세는 원천징수하는 소득세액의 10%를 반영합니다. 일반적인 계산에서 지방소득세 1.4%가 더해져 합계 15.4%가 되며 세후 이자는 세전 이자 곱하기 0.846으로 빠르게 가늠할 수 있습니다.

금융회사는 세액과 이자를 원 단위로 처리하는 과정에서 절사나 반올림 기준을 적용할 수 있어 직접 계산한 금액과 실제 만기 수령액이 조금 다를 수 있습니다. 비과세종합저축이나 조합 예탁금의 세금우대처럼 다른 과세 규정이 적용되는 경우에는 0.846을 그대로 사용하면 안 됩니다.

최고금리보다 내가 받을 금리 확인하기

금융상품 광고의 최고금리는 여러 우대조건을 모두 충족했을 때만 적용될 수 있습니다. 기본금리, 우대금리 항목별 조건, 적용 한도와 기간을 나눠 적고 실제로 충족 가능한 조건만 더해 예상 적용금리를 구하세요.

금융감독원 금융상품 한눈에에서는 예금과 적금 상품의 금리와 조건을 비교할 수 있지만 공시 시점과 실제 가입 시점 사이에 조건이 바뀔 수 있습니다. 가입 버튼을 누르기 전에 금융회사 상품설명서에서 최종 금리, 중도해지금리와 예금자보호 표시를 확인해야 합니다.

• 기본금리와 최고금리를 따로 적습니다.
• 급여이체나 카드실적 등 우대조건을 확인합니다.
• 우대금리가 적용되는 잔액 한도를 확인합니다.
• 중도해지 때 적용되는 별도 금리를 확인합니다.
• 예금자보호 대상 표시를 확인합니다.

중도해지 손실과 자금 사용일 비교하기

만기 전에 돈을 쓸 가능성이 있다면 최고금리보다 중도해지금리와 일부인출 가능 여부가 중요합니다. 높은 우대금리를 받으려다 생활비가 부족해 중도해지하면 예상 이자 대부분을 받지 못할 수 있습니다.

비상금, 몇 달 안에 쓸 돈, 만기까지 유지할 돈을 구분하고 각각의 자금 사용일에 맞는 상품을 선택하세요. 만기 수령액만 비교하지 말고 자동 재예치, 만기 후 이율, 예금보호한도 안에서의 금융회사별 분산도 함께 점검하면 실제 자금 계획에 더 가깝습니다.